Opetus- ja kasvatuslautakunta
Pöytäkirja 23.11.2023/Pykälä 65

OPEKAS 23.11.2023 § 65  

791/02.02.00/2022  

 Talousarviomääräysten mukaan lautakuntaa on informoitava siten, että talouden seurantatehtävät ovat mahdollisia. Lautakuntaa on informoitava vähintään ensimmäisen ja toisen vuosikolmanneksen jälkeen.

 Merkittäville (yli 100.000 €) sitovan tason ylityksille on hankittava valtuuston hyväksyminen. Hyväksyminen on hankittava ennen ylityksen muodostumista ja aina ao. tilivuoden aikana.

 Opetus- ja kasvatustoimialan vuoden 2023 talousarvion menot ovat
-31 086 530 euroa ja tulot 2 426 600 euroa. Koko toimialan syyskuun toteutumisvertailun mukaan menoja on toteutunut -23,8 miljoonaa euroa eli 76,4 % % talousarviosta. Tuloista on kertynyt 127,5% eli 3,1 miljoonaa euroa.

 Laskennallisesti henkilöstökulujen käyttöprosentti saisi olla syyskuun lopussa 76,2 %. Toimialan henkilöstökuluista on toteutuneet syyskuun loppuun mennessä 77%, kun huomioimme valtuuston myöntämän 455 000 € lisämäärärahan. Jos emme huomioi hankkeiden kustannuksia, on toteutumisprosentti 75,8%.

 Lasten nuorten ja perheiden palveluiden vastuualueen talousarviomenot ja -tulot ovat toteutuneet syyskuun loppuun mennessä seuraavasti:

 Vastuualueen tuloista on toteutunut 117,7 % ja menoista 78,3 %. Vastuualueen nettomenot ovat -6,8 milj. euroa eli 72,48 % talousarviosta. Tulojen lisääntyminen johtuu valtion myöntämien hankerahoitusten määrän kasvusta. Myönnettyjä hankeavustuksia voidaan käyttää vuoden 2024 loppuun saakka, joten avustustuloja siirretään ensivuodelle. Hanketuloja jää tämän vuoden budjettiin vain vastaava osuus, joka käytetään vuoden 2023 aikana.

 Jos jätetään huomioimatta hanketulot, ovat vastuualueen nettomenot 7,1 milj. euroa eli 74,4 % talousarviosta. Vastuualueen tulot ja menot tulevat tämänhetkisen tiedon mukaan toteutumaan talousarvion mukaisesti.

 Opetuspalveluiden tulot ja menot ovat toteutuneet syyskuun loppuun mennessä seuraavasti:

 Vastuualueen tuloista on toteutunut 140 % ja menoista 77,0 %. Vastuualueen nettomenot ovat -13,9 milj. euroa eli 73,4 % talousarviosta. Tulojen lisääntyminen johtuu valtion myöntämien hankerahoitusten määrän kasvusta. Myönnettyjä hankeavustuksia voidaan käyttää vuoden 2024 loppuun saakka, joten avustustuloja siirretään ensivuodelle merkittävä osuus. Hanketuloja jää tämän vuoden budjettiin vain vastaava osuus, joka käytetään vuoden 2023 aikana.

 Jos jätetään huomioimatta hanketulot, ovat vastuualueen nettomenot syyskuun loppuun mennessä 14,2 milj. euroa eli 75,7 % talousarviosta.

 Vastuualueen tulot ja menot tulevat tämänhetkisen tiedon mukaan toteutumaan talousarvion mukaisesti.

Valmistelija Opetus- ja kasvatusjohtaja Ville Härtsiä, puh. 040 509 3657

Esittelijä Opetus- ja kasvatusjohtaja Ville Härtsiä, puh. 040 509 3657

Päätösehdotus Opetus- ja kasvatuslautakunta merkitsee taloustilanteen tiedoksi saaduksi.

Päätös Opetus- ja kasvatuslautakunta merkitsi taloustilanteen tiedoksi saaduksi.

 - - - - -