Opetus- ja kasvatuslautakunta
Pöytäkirja 22.02.2024/Pykälä 13

OPEKAS 22.02.2024 § 13  

791/02.02.00/2022  

 Talousarviomääräysten mukaan lautakuntaa on informoitava siten, että talouden seurantatehtävät ovat mahdollisia. Lautakuntaa on informoitava vähintään ensimmäisen ja toisen vuosikolmanneksen jälkeen.

 Merkittäville (yli 100.000 €) sitovan tason ylityksille on hankittava valtuuston hyväksyminen. Hyväksyminen on hankittava ennen ylityksen muodostumista ja aina ao. tilivuoden aikana.

 Seuraavassa selonteossa tarkastellaan vuoden 2023 talouden toteutumista 13.2.2024 tilanteen mukaan. Vuodelle 2023 saattaa vielä kirjautua satunnaisia tuloja tai menoja, joilla ei kuitenkaan tule ole-maan oleellista vaikutusta talousarvion toteutumiseen.

 Opetus- ja kasvatustoimialan vuoden 2023 toteutuneet menot ovat

  - 31,6 milj. euroa ja tulot 3,3 milj. euroa. Toimialan katteeksi muodostui 28,2 milj. euroa, mikä on 474 t. euroa ylijäämäinen.             

 Lasten nuorten ja perheiden palveluiden vastuualueen talousarviomenot ja -tulot vuonna 2023 ovat toteutuneet seuraavasti:

 Vastuualueen tuloista on toteutunut 121,8 % ja menoista 99,7 %. Tulojen ennakoitua suurempi kertymä johtuu seuraavista tekijöistä:

-          myyntituottoja kertyi 309 t.€ arvioitua enemmän (Kotouttamisen korvaukset ja palveluiden myynnit hyvinvointialueelle)

-          avustuksia ja tukia kertyi hanketulojen kasvun myötä arvioitua enemmän (155 t.€)

-          maksutuottoja kertyi ennakoitua vähemmän varhaiskasvatuksen hoitopäivämaksutuottojen laskun vuoksi (-170 t.€)

  Vastuualueen katteeksi muodostui -9,4 milj. euroa eli 96,7 % talousarviosta (tilanne 13.2.2024). Ylijäämää kertyi 326 t.€.

 Opetuspalveluiden tulot ja menot ovat toteutuneet elokuun loppuun mennessä seuraavasti:

 Vastuualueen tuloista on toteutunut 158,1% ja menoista 102,3 %.

 Tulojen ennakoitua suurempi kertymä koostuu seuraavista tekijöistä:

-          myyntituotot toteutuivat 86 t€ ennakoitua suurempina (lasten suojelulain perusteella sijoitettujen lasten koulukustannukset)

-          maksutuottoja kertyi 146 t€ ennakoitua enemmän (hyvinvointialueelle myydyt palvelut)

-          tuet ja avustukset toteutuivat ennakoitua paremmin kasvaneiden hanketulojen vuoksi, 246 t€

Talousarvion toimintakulujen ylitys 467t.€, johtuu lähinnä hankkeista, jotka ovat alkaneet talousarvion hyväksymisen jälkeen. Jos hankkeiden menoja ei huomioida, on talousarvion ylittäviä toimintakuluja syntynyt palveluiden ostoista, lähinnä oppilaskuljetuksista (ylitys 138 t.€).

Kate on 13.2.2024 mennessä kertyneitten tulojen ja menojen perusteella 18,8 milj. euroa eli 99,2% talousarviosta (ylijäämäinen 148 t€).

Valmistelija Opetus- ja kasvatusjohtaja Ville Härtsiä, puh. 0405093657

Esittelijä Opetus- ja kasvatusjohtaja Ville Härtsiä, puh. 0405093657

Päätösehdotus Opetus ja kasvatuslautakunta merkitsee tiedoksi talouden toteuman 13.2.2024 tilanteen mukaan ajalta 1.1.-31.12.2023.

Päätös Hyväksyttiin.

- - - - -

Pöytäkirjantarkastajaksi valittu Ari Joutsimatka poistui kokouksesta klo 16.41.

Pöytäkirjantarkastajaksi tämän kokousasian ja muiden jäljellä olevien kokousasioiden osalta valittiin Miia Kauro.

- - - - -