Opetus- ja kasvatuslautakunta
Pöytäkirja 18.06.2024/Pykälä 40

OPEKAS 18.06.2024 § 40  

583/02.02.00/2023  

 Talousarviomääräysten mukaan lautakuntaa on informoitava siten, että talouden seurantatehtävät ovat mahdollisia. Lautakuntaa on informoitava vähintään ensimmäisen ja toisen vuosikolmanneksen jälkeen.

 Talousarvio on sitova vastuualuetasolla.

 Merkittäville (yli 100.000 €) sitovan tason ylityksille on hankittava valtuuston hyväksyminen. Hyväksyminen on hankittava ennen ylityksen muodostumista ja aina ao. tilivuoden aikana.

 Laskennallisesti, tasaisen kulutuksen periaatteella, ensimmäisen kolmanneksen tulojen ja menojen kertymä saisi olla 33,3 %.

 Opetus- ja kasvatustoimialan vuoden 2024 talousarvion menot
ovat -29 846 360 euroa ja tulot 1 886 130 euroa. Koko toimialan huhtikuun toteutumisvertailun mukaan menoja on toteutunut -10,2 miljoonaa euroa eli 34,1 % % talousarviosta. Tuloista on kertynyt 73,6 % eli 1,4 miljoonaa euroa.

 Laskennallisesti henkilöstökulujen käyttöprosentti saisi olla huhtikuun lopussa 31,5 %. Toimialan henkilöstökuluista on toteutuneet huhtikuun loppuun mennessä 33,1 %. Jos emme huomioi hankkeiden kustannuksia, on toteutumisprosentti 32,3%.

 Lasten nuorten ja perheiden palveluiden vastuualueen talousarviomenot ja -tulot ovat toteutuneet huhtikuun loppuun mennessä seuraavasti:

 Vastuualueen tuloista on toteutunut 102,6 % ja menoista 33,1 %. Vastuualueen kate -2,6 milj. euroa eli 26,7 % talousarviosta. Tulojen lisääntyminen johtuu valtion myöntämien hankerahoitusten määrän kasvusta sekä kotouttamisen palveluiden ennakoitua suuremmista tuloista. Myönnettyjä hankeavustuksia voidaan käyttää vuoden 2025 loppuun saakka, joten avustustuloja siirretään ensivuodelle. Hanketuloja jää tämän vuoden budjettiin vain vastaava osuus, joka käytetään vuoden 2024 aikana.

 Jos jätetään huomioimatta hanketulot ja - menot, ovat vastuualueen nettomenot 2,9 milj. euroa eli 30,2 % talousarviosta. Vastuualueen tulot ja menot tulevat tämänhetkisen tiedon mukaan toteutumaan talousarvion mukaisesti.

 Opetuspalveluiden tulot ja menot ovat toteutuneet huhtikuun loppuun mennessä seuraavasti:

 Vastuualueen tuloista on toteutunut 46,8 % ja menoista 34,5 %. Vastuualueen nettomenot ovat -6,1 milj. euroa eli 33,9 % talousarviosta. Tulojen lisääntyminen johtuu valtion myöntämien hankerahoitusten määrän kasvusta. Myönnettyjä hankeavustuksia voidaan käyttää vuoden 2025 loppuun saakka, joten avustustuloja siirretään ensivuodelle merkittävä osuus. Hanketuloja jää tämän vuoden budjettiin vain vastaava osuus, joka käytetään vuoden 2024 aikana.

 Jos jätetään huomioimatta hanketulot ja -menot, ovat vastuualueen nettomenot huhtikuun loppuun mennessä -6,2 milj. euroa eli 34,5 % talousarviosta.

 Vastuualueen henkilöstömenot ilman hankkeiden kuluja ovat 4,4 milj.€ eli 32,6 % talousarviosta.

 Lukuvuoden 2024-2025 tuntiresurssi laski perusopetuksessa 320 vuosiviikkotuntia talouden vakauttamistoimenpiteiden ja ikäluokkien pienenemisen vuoksi. Lukioon kurssimäärä väheni vakauttamistoimenpiteiden vuoksi 25 kurssia.

 Heinäkuun loppuun mennessä kertyvä talousarvion ylitys tullaan kompensoimaan syksyn henkilöstömenojen supistumisella.

 Vastuualueen tulot ja menot tulevat tämänhetkisen tiedon mukaan toteutumaan talousarvion mukaisesti.

 Toimialan tulot ja menot tulevat ensimmäisen kolmanneksen pohjalta arvioituna toteutumaan talousarvion mukaisesti.

Valmistelija Opetus- ja kasvatusjohtaja Ville Härtsiä, puh. 040 509 3657

Esittelijä Opetus- ja kasvatusjohtaja Ville Härtsiä, puh. 040 509 3657

Päätösehdotus Opetus- ja kasvatuslautakunta merkitsee taloustilanteen tiedoksi saaduksi.

Päätös Opetus- ja kasvatuslautakunta merkitsi taloustilanteen tiedoksi
saaduksi. 

 - - - - -