Kaupunginhallitus
Esityslista 01.12.2025/Asianro 3

KH 01.12.2025    

346/02.02.00/2024  

 Kaupungin tuloslaskelmaosaa sekä kulttuuri- ja liikuntalautakunnan ja kaupunkirakennelautakunnan vuoden 2025 talousarviota esitetään muutettavaksi seuraavasti.

 Tuloslaskelmaosa

 Verotulot

 Kaupungin vuoden 2025 alkuperäisessä talousarviossa verotulot arvioitiin Kuntaliiton syyskuun 2024 ennusteen sekä oman arvion perusteella 48,1 miljoonaan euroon. Syyskuussa 2025 julkaistun Kuntaliiton ennusteen ja oman arvion perusteella verotuloja arvioidaan kertyväksi 46,1 miljoonaa euroa vuonna 2025, joten verotulokertymä heikkenee 2,0 miljoonalla eurolla talousarvioon nähden.

 Korkotulot   

Vuoden 2025 talousarvioon on budjetoitu korkotuloja yhteensä 0,85 miljoonaa euroa. Korkotulojen kertymäksi arvioidaan 0,6 miljoonaa euroa, joten korkotulot alittavat budjetoidun 0,25 miljoonalla eurolla.

 Rahoitustulot

Vuoden 2025 talousarvioon on budjetoitu 1,0 miljoonaa euroa osinkotuottoja. Osinkotuottoja tulee kertymään 0,5 miljoonaa euroa talosarviota enemmän.

 Poistot

Suunnitelman mukaiset poistot toteutuvat 100 000 euroa talousarviota pienempinä.

 Henkilöstömenot, kaikki toimialat

 Kunta- ja hyvinvointialan työ- ja virkaehtosopimusten voimassaolo päättyi 30.4.2025. Kunta- ja hyvinvointialuetyönantajat KT hyväksyi toukokuussa 2025 sopimusratkaisun alan uusista työ- ja virkaehtosopimuksista. Uudet työ- ja virkaehtosopimukset ovat voimassa 1.5.2025-29.2.2028.

Kaupungin vuoden 2025 talousarviossa henkilöstömenoihin on varattu toimialoille 2,0 %:n korotus sekä keskushallinnon alle keskitetty 1,2 %:n (382 200 euroa) varaus. Korotusten kustannusvaikutus henkilöstömenoihin aiempi sopimus huomioiden on 2,56 % vuonna 2025.

Puretaan keskitetty palkankorotusvaraus 1,2 % (382 200 euroa) ja kohdennetaan varauksesta 0,56 % vuoden 2025 talousarvioon eri vastuualueille/sitoville tasoille seuraavasti:

 Koko kaupungin kannalta muutoksen tulosvaikutus on varauksen purkamisen johdosta positiivinen 209 500 euroa.

 Kaupunginhallitus, elinvoimayksikkö

 Elinvoimayksikön vastuualueella elinvoimahankkeiden omavastuuosuuksista jää käyttämättä 50 000 euroa. Työllisyyspalveluissa määrärahaa jää käyttämättä 300 000 euroa. Säästö kertyy mm. henkilöstömenoista, palkkatukityöllistämisestä ja avustuksista.

 Kaupunginhallitus, muu toiminta

 Muun toiminnan vastuualueella Kevan tasausmaksuihin on budjetoitu 1,1 miljoonaa ja varatusta määrärahasta jää käyttämättä 230 000 euroa.

 Kulttuuri- ja liikuntalautakunta

 Kulttuuri- ja liikuntapalveluiden vastuualueella palvelujen ostot ei toteudu muutetun talousarvion mukaisesti. Suunniteltu jäähallin kauppa siirtyy vuodelle 2026, joten palvelujen ostoihin on lisättävä 70 000 euroa.

 Kaupunkirakennelautakunta

 Kaupunkirakennepalveluiden vastuualueella jäähallin kiinteistökuluihin lisättiin muutetussa talousarviossa 70 000 euroa, joka jää käyttämättä jäähallikaupan siirtymisen johdosta.

 Kaupunkirakennepalveluiden vastuualueelle on budjetoitu pysyvien vastaavien myyntivoittoja 50 000 euroa. Myyntivoittoja on kertymässä noin 0,3 miljoonaa euroa, eli ne ylittävät budjetoidun 0,25 miljoonalla eurolla.

 Edellä mainittujen muutosten kokonaisvaikutus on 610 500 euroa negatiivinen kaupungin vuoden 2025 talousarvioon. Näiden muutosten jälkeen kaupungin muutetun talousarvion loppusumma on 2,3 miljoonaa euroa alijäämäinen. Lopullinen tilikauden tulos selviää tilinpäätöksen valmistuttua.

Valmistelija Talousjohtaja Tapani Hämäläinen puh. 0400 115256 

Esittelijä Kaupunginjohtaja Matti Tuononen

Päätösehdotus Kaupunginhallitus ehdottaa valtuustolle, että valtuusto hyväksyy edellä esitetyt talousarviomuutokset vuodelle 2025.               

Päätös