Opetus- ja kasvatuslautakunta
Pöytäkirja 29.01.2026/Pykälä 5

OPEKAS 29.01.2026 § 5  

508/02.02.00/2025  

 Talousarvio on sitova ohje lautakunnille, viranhaltijoille ja työntekijöille, jotka osallistuvat määrärahojen käyttöön. Talousarvio on sitova vastuualuetasolla opetus- ja kasvatuslautakunnan osalta.

 Valtuusto hyväksyy talousarviossa toimielimelle sitovat tehtäväkohtaiset toiminnan ja talouden tavoitteet sekä niiden edellyttämät määrärahat ja tuloarviot. Valtuusto antaa talousarvion noudattamista koskevat määräykset.

 Lautakunta hyväksyy talousarvioon perustuvan käyttösuunnitelman, jolla tarkennetaan vastuualueen määrärahan käyttöä ja tuloarvion saavuttamista lautakunnan päättämällä tulosaluejaotuksella. Lautakunnan tulee huolehtia talousarviossa myönnettyjen määrärahojen riittävyydestä sekä seurata asetettujen tavoitteiden saavuttamista.

 Määrärahaa ei saa ylittää eikä käyttää muuhun kuin talousarviossa mainittuun tarkoitukseen. Mikäli määrärahat eivät riitä, tulee ensin selvittää mahdollisuudet toiminnan supistamiseen ja/tai sopeuttamiseen jäljellä olevan määrärahan puitteissa.

 Lisämääräraha tulee pyrkiä kattamaan lautakunnan sisäisin määrä-rahasiirroin. Merkittäville (yli 100.000 €) sitovan tason ylityksille on hankittava valtuuston hyväksyminen ennen ylityksen muodostumista ja aina ao. tilivuoden aikana.

 Mikäli talousarviovuoden aikana käy ilmeiseksi, että tavoitteita ei saavuteta, tulee lautakunnan esittää valtuustolle muutos tulostavoitteeseen ja sen mahdollinen vaikutus määrärahatarpeeseen ja/tai tuloarvioon.

 Opetus- ja kasvatuslautakunnan vuoden 2026 talousarvion keskeiset luvut

 Opetus- ja kasvatus toimialan talousarviomenot ovat -31,0 milj. € (edellisvuosi 30,1 €) ja tulot 2,1 milj. € (2,6 milj. €). Nettomenot ovat 28,9 milj. € (28,4 milj. €). Nettomenot nousevat edellisestä vuodesta +1,76 %.

 Lasten, perheiden ja nuorten palvelut palvelujen vastuualueen toimintakulut ovat -11,1 milj. € (-11,0 milj.€) ja tulot 1,3 milj. € (1,7 milj. €). Nettomenot ovat 9,7 milj. € (9,3 milj. €). Nettomenot nousevat edellisestä vuodesta +4,30 %.

 Opetuspalvelun vastuualueen toimintakulut ovat -19,9 milj.€ (-19,9 milj. €) ja tulot +0,8 milj. € (+0,9 milj. €). Nettomenot ovat -19,1 milj. € (-19,0 milj. €) Nettomenot nousevat edellisestä vuodesta +0,53 %.

Valmistelija Opetus- ja kasvatusjohtaja Niina Rautanen, puh. 040 514 8102

 vs. varhaiskasvatusjohtaja Leena Happo, puh, 040 514 3003

Esittelijä Opetus- ja kasvatusjohtaja Niina Rautanen, puh. 040 514 8102

Päätösehdotus Opetus- ja kasvatuslautakunta päättää vastuualueiden määräraho-jen jakautumisen tulosalueittain seuraavasti:

Päätös Hyväksyttiin. 

 - - - - -